保险资金托管是指符合资质的商业银行作为托管银行为保险(集团)公司和保险资产管理公司的投资资产提供账户管理、资金清算、会计核算、信息披露、投资监督以及绩效评估等为主要内容的金融服务,确保保险公司投资资产的安全完整和合法合规,从而保障广大保险投保人的合法权益。
1、账户管理:为保险公司开展投资提供资金类账户和证券类账户的开立、变更和注销等服务。
2、资金清算:按照委托人指令进行资金清算。
3、会计核算:以保险产品或资产类别为主体独立建账,按照约定的会计原则和估值办法进行会计核算和估值,确定托管资产净值。
4、信息披露:向委托人提供反映托管资产财务状况和经营成果的财务报表或定制化报表;向监管机构提供监管类报表和数据。
5、投资监督:按照监管部门的法律法规和委托人的监督要求对托管资产进行投资监督。
6、增值服务:为保险公司提供绩效评估、现金管理、定制化报表、电子对账等增值服务。
1、客户与我行客户经理联系,我行全面了解客户业务需求。
2、我行为客户制定托管服务方案。
3、双方签订托管协议和托管操作备忘录。
4、资产正式移交我行托管。
5、我行为客户提供托管服务。
托管银行不替托管客户垫付资金,保险公司应确保托管资金账户不发生影响投资交易的透支。