一、产品定义

　　企业年金基金托管是指我行接受企业年金基金受托人委托，与之签订《企业年金基金托管合同》，并按照合同的约定安全保管企业年金基金资产的服务。

二、产品功能

　　安全保管企业年金基金财产，负责企业年金基金资产的清算、核算，监督投资管理人的运作，定期向企业年金基金受托人以及有关监管部门提交托管报告及财务会计报告。

三、适用对象

　　建立企业年金的企业或企业年金基金受托人（包括企业年金理事会及企业年金基金法人受托机构）。

四、基本服务

　　（一）账户开立

　　为企业年金基金开立受托财产托管账户、投资资产托管账户等资金账户以及证券账户、证券交易备付金二级账户、中央国债登记公司债券托管账户、申购开放式基金直销账户等投资账户，并协助企业年金基金投资管理人开立投资管理风险准备金账户。

　　（二）实物资产保管

　　实物资产的托管范围包括存单、存款证实书、其他有价单证以及其他权利证书。严格按照银行现金和有价单证的交接和保管办法进行管理，并采用先进的技术手段，切实保证企业年金实物资产的安全。　

　　（三）缴费归集

　　按受托人提供的缴费收账通知核对实收缴费金额，并将核对结果通知受托人和账户管理人。

　　（四）资金清算

　　投资管理人实施投资运作后，与中国登记结算公司或交易对手方完成交易数据的资金清算，做到及时、安全和准确。

　　（五）会计核算和估值

　　核算企业年金基金资产净值，编制企业年金基金财务报表，如实反映企业年金基金运作状况，按时与投资管理人进行账务、报表核对，按照估值原则客观、准确地反映企业年金基金资产的净值。

　　（六）待遇支付

　　根据受托人指令，与账户管理人提供的受益人待遇计算资料进行核对，将需支付的资金划至指定的账户，并及时将支付结果通知受托人和账户管理人。

　　（七）投资监督

　　在企业年金基金运作的过程中，我行会按照《企业年金基金管理办法》、《企业年金试行办法》等相关规定以及贵公司、受托人关于投资策略的个性需求，设置相关监控指标，实施事前、事中、事后的全流程风险管理，严格防控各类潜在风险，最大程度地保证企业年金基金财产的安全。

　　（八）信息报告

　　根据有关规定，定期按时向受托人报送有关会计报表，提供企业年金基金托管报告和企业年金基金财务会计报告，履行信息报告的职责。

五、增值服务

　　（一）托管报告定制

　　可以根据客户及受托人的要求，在《关于印发企业年金基金管理信息报告样表的通知》中托管报告内容的基础上，提供各类托管报告定制服务。

　　（二）方案设计咨询

　　为方便客户设计企业年金计划，提供相应的政策信息、市场信息和基金管理方式、缴费归集、待遇支付、税收筹划等咨询服务。

　　（三）信息资讯

　　依托系统内丰富的信息资源和信息咨询系统，可以为客户提供法律法规、政策走向、市场动态、养老保障、人力资源管理、投资市场动态等有关资讯服务。

　　（四）理财咨询

　　凭借丰富理财产品管理经验，我行可以根据客户要求提供专业理财建议，协助客户、受托人选择适合的理财组合。

　　（五）风险分析

　　定期从风险测量、收益风险、投资集中度等方面对企业年金基金资产配置进行分析，结合市场行情，及时向客户、受托人充分揭示企业年金基金可能面临的风险，为客户、受托人加强风险管理、调整企业年金基金战略资产配置策略提供有益建议。

　　（六）绩效评估

　　根据客户需求，定期从相对业绩归因、业绩表现、择时能力等方面对企业年金基金的运作情况进行分析，为客户提供公正、客观的绩效评估报告，有利于客户及时掌握企业年金基金运作的具体情况，为资产配置、选择投资管理人等决策提供科学的数据支持。

六、办理流程

　　（一）我行与企业年金基金受托人签订托管合同；

　　（二）开立企业年金基金有关银行资金账户和证券账户；

　　（三）归集企业年金缴费并向投资管理人分配投资额度；

　　（四）办理企业年金待遇支付及转移；

　　（五）企业年金基金资金清算；

　　（六）企业年金基金会计核算；

　　（七）全程监督企业年金基金运作；

　　（八）向受托人及有关监管部门出具托管报告；

　　（九）提供绩效评估等增值服务。