一、產品定義

　　企業年金基金托管是指我行接受企業年金基金受託人委託，與之簽訂《企業年金基金托管合同》，並按照合同的約定安全保管企業年金基金資產的服務。

二、產品功能

　　安全保管企業年金基金財產，負責企業年金基金資產的清算、覈算，監督投資管理人的運作，定期向企業年金基金受託人以及有關監管部門提交托管報告及財務會計報告。

三、適用對象

　　建立企業年金的企業或企業年金基金受託人（包括企業年金理事會及企業年金基金法人受託機構）。

四、基本服務

　　（一）賬戶開立

　　為企業年金基金開立受託財產托管賬戶、投資資產托管賬戶等資金賬戶以及證券賬戶、證券交易備付金二級賬戶、中央國債登記公司債券托管賬戶、申購開放式基金直銷賬戶等投資賬戶，並協助企業年金基金投資管理人開立投資管理風險準備金賬戶。

　　（二）實物資產保管

　　實物資產的托管範圍包括存單、存款證實書、其他有價單證以及其他權利證書。嚴格按照銀行現金和有價單證的交接和保管辦法進行管理，並採用先進的技術手段，切實保證企業年金實物資產的安全。　

　　（三）繳費歸集

　　按受託人提供的繳費收賬通知核對實收繳費金額，並將核對結果通知受託人和賬戶管理人。

　　（四）資金清算

　　投資管理人實施投資運作後，與中國登記結算公司或交易對手方完成交易數據的資金清算，做到及時、安全和準確。

　　（五）會計覈算和估值

　　覈算企業年金基金資產淨值，編制企業年金基金財務報表，如實反映企業年金基金運作狀況，按時與投資管理人進行賬務、報表核對，按照估值原則客觀、準確地反映企業年金基金資產的淨值。

　　（六）待遇支付

　　根據受託人指令，與賬戶管理人提供的受益人待遇計算資料進行核對，將需支付的資金划至指定的賬戶，並及時將支付結果通知受託人和賬戶管理人。

　　（七）投資監督

　　在企業年金基金運作的過程中，我行會按照《企業年金基金管理辦法》、《企業年金試行辦法》等相關規定以及貴公司、受託人關於投資策略的個性需求，設置相關監控指標，實施事前、事中、事後的全流程風險管理，嚴格防控各類潛在風險，最大程度地保證企業年金基金財產的安全。

　　（八）信息報告

　　根據有關規定，定期按時向受託人報送有關會計報表，提供企業年金基金托管報告和企業年金基金財務會計報告，履行信息報告的職責。

五、增值服務

　　（一）托管報告定制

　　可以根據客戶及受託人的要求，在《關於印發企業年金基金管理信息報告樣表的通知》中托管報告內容的基礎上，提供各類托管報告定制服務。

　　（二）方案設計咨詢

　　為方便客戶設計企業年金計劃，提供相應的政策信息、市場信息和基金管理方式、繳費歸集、待遇支付、稅收籌劃等咨詢服務。

　　（三）信息資訊

　　依託系統內豐富的信息資源和信息咨詢系統，可以為客戶提供法律法規、政策走向、市場動態、養老保障、人力資源管理、投資市場動態等有關資訊服務。

　　（四）理財咨詢

　　憑借豐富理財產品管理經驗，我行可以根據客戶要求提供專業理財建議，協助客戶、受託人選擇適合的理財組合。

　　（五）風險分析

　　定期從風險測量、收益風險、投資集中度等方面對企業年金基金資產配置進行分析，結合市場行情，及時向客戶、受託人充分揭示企業年金基金可能面臨的風險，為客戶、受託人加強風險管理、調整企業年金基金戰略資產配置策略提供有益建議。

　　（六）績效評估

　　根據客戶需求，定期從相對業績歸因、業績表現、擇時能力等方面對企業年金基金的運作情況進行分析，為客戶提供公正、客觀的績效評估報告，有利於客戶及時掌握企業年金基金運作的具體情況，為資產配置、選擇投資管理人等決策提供科學的數據支持。

六、辦理流程

　　（一）我行與企業年金基金受託人簽訂托管合同；

　　（二）開立企業年金基金有關銀行資金賬戶和證券賬戶；

　　（三）歸集企業年金繳費並向投資管理人分配投資額度；

　　（四）辦理企業年金待遇支付及轉移；

　　（五）企業年金基金資金清算；

　　（六）企業年金基金會計覈算；

　　（七）全程監督企業年金基金運作；

　　（八）向受託人及有關監管部門出具托管報告；

　　（九）提供績效評估等增值服務。