一、案例簡介

　　2024年7月31日中午，公司財務Z女士到農行碧雲路支行辦理對公匯款業務。Z女士是網點貴賓客戶，平時習慣優先辦理，這次同往常一樣，當Z女士來到網點即第一時間找到當值大堂經理，稱現在有一筆轉賬老闆催得十分著急，要求馬上辦理。大堂經理隨即為其安排了一個對公櫃台辦理。與往常一樣，客服經理受理該客戶貸記憑證，並對Z女士做了轉賬風險告知，但Z女士表示這筆款非常急，而且保證沒問題，要求馬上轉賬。但在完成交易後，Z女士收到了其老闆打來的電話，問其款項去向原因，Z女士這時才意識到自己可能遇到了電信詐騙。此時，客戶公司賬戶內87.8萬人民幣已通過貸記憑證轉入騙子公司賬戶。

　　二、處理過程

　　為了防止進一步的損失，網點客服經理、對公客戶經理與內勤主管在通過客戶允許並積極配合的情況下聯繫附近公安局報警，相關部門迅速響應，第一時間凍結轉入的詐騙賬戶的資金，成功阻止了資金的進一步轉移。遭遇詐騙的Z女士也和來網點的警察一起到公安局錄取筆錄。

　　三、案例分析

　　此次被詐騙的Z女士為公司出納，公司賬務進出主要由另一名公司財務L女士與老闆溝通負責。平時L女士在微信上對Z女士進行指示，Z女士收到消息便到銀行進行轉賬。該公司的法人常年移居澳洲，很少能直接聯絡到，存在信息差。此次也是L女士告訴Z女士轉賬給陌生賬戶。經查，該公司財務L女士在工作微信群中下載運行一不明文件後，手機被植入木馬病毒。詐騙分子通過木馬病毒遠程控制L女士手機，秘密竊取相關信息，利用偽裝的「公司法人」微信號要求其向指定賬戶轉賬。L女士信以為真，因對方一直催得很急，L女士和Z女士在沒有電話聯繫老闆覈實轉賬信息的情況下，到銀行向該賬戶轉賬87.8萬元，直至老闆詢問Z女士時才發覺被騙。

　　四、案例啓示

　　據公安部介紹，此類詐騙案件中，詐騙分子通常將研發的木馬病毒偽裝成報稅工具、辦公軟件、電子發票、涉稅文件等，通過發送電子郵件或推送下載鏈接等方式，誘騙企業人員點擊下載，從而實施木馬攻擊。相關企業電腦、手機一旦被木馬病毒入侵，詐騙分子即可遠程監控，進而通過辦公文件、聊天記錄等信息「精准」分析出企業基本情況和財會、管理、銷售等人員信息。隨後，詐騙分子通過遠程控制財會等人員的QQ、微信等社交軟件，在本人未發覺的情況下，將用於詐騙的賬號添加至其好友列表。時機成熟後，詐騙分子再將詐騙賬號偽裝成該企業老闆或客戶的QQ微信等社交軟件，在本人未發覺的情況下，將用於詐騙的賬號添加至其好友列表，並編造多種理由要求財會等人員轉賬匯款，從而實施詐騙。

　　作案過程中，詐騙分子無論是前期利用木馬病毒入侵電腦，還是後期假冒老闆、客戶要求轉賬匯款，都極為隱蔽，迷惑性極強，甚至通過長期潛伏逐步摸清相關人員聊天習慣和企業財務審批流程，稍有不慎就可能落入詐騙陷阱。

　　針對此類案件，一是要提升防範意識，定期對電腦殺毒，一旦發現偽裝成好友的詐騙賬號立即刪除並更改聊天軟件登錄密碼。二是對領導、老闆、客戶在聊天軟件中要求轉賬覈實的，一定要當面或電話覈實，以免遭受損失。